Prévoir la trésorerie de votre restaurant : le guide pratique
Un restaurant peut être rentable sur le papier et se retrouver à sec. Le profit, c’est ce que vous gagnez ; la trésorerie, c’est ce qu’il y a réellement en banque quand le loyer, les salaires et les fournisseurs tombent. Le prévisionnel de trésorerie sert à faire coïncider les deux.
La trésorerie n’est pas le profit
Votre compte de résultat peut afficher un bon mois pendant que le compte en banque se tend, pour des raisons de calendrier :
- Vos clients paient comptant quand vos fournisseurs vous laissent des jours, parfois des semaines : le décalage joue pour vous.
- Une échéance de TVA ou un loyer trimestriel peut assécher la trésorerie en une semaine.
- Les plateformes de livraison paient avec un décalage : les ventes et l’argent n’arrivent pas au même moment.
Construisez un prévisionnel simple sur 13 semaines
Pas besoin d’un modèle complexe. La vue glissante sur 13 semaines est le standard :
- Partez du solde bancaire du jour.
- Ajoutez les encaissements attendus semaine par semaine : ventes par canal, en comptant le décalage des virements des plateformes.
- Retranchez les décaissements semaine par semaine : salaires, fournisseurs, loyer, TVA, charges sociales, échéances de prêt.
- Reportez le solde : la clôture de chaque semaine ouvre la suivante.
Dès qu’une semaine passe en négatif, vous avez trouvé un trou de trésorerie, avec assez d’avance pour agir.
Comblez les trous avant qu’ils n’arrivent
- Planifiez les grosses échéances (TVA, loyer) sur vos semaines les plus fortes.
- Négociez des délais fournisseurs alignés sur le rythme de vos encaissements.
- Servez-vous du prévisionnel de basse saison pour constituer une réserve en haute saison.
- Surveillez votre seuil de rentabilité pour connaître le plancher de ventes de chaque semaine.
Prévoir sans tableur
Tenir tout cela à la main est lent, et le fichier est périmé sitôt rempli. Alpa rassemble vos données bancaires, de caisse et fournisseurs et maintient une vue de trésorerie et un prévisionnel à jour : vous voyez le trou de trésorerie arriver, au lieu de le découvrir le jour de la paie.